目  录

一、前言……………………… 3
二、发行上市一般程序……… 6
三、公司改制方案…………… 9
   （一）、改制的目的及可行性………… 9
   （二）、改制的指导思想和原则……… 10
   （三）、整体变更方案…… 10
   （四）、资产重组………… 13
   （五）、股本结构设置…   15
四、募集资金投向…………   18
五、本次改制发行上市工作需考虑的一些关键问题………19